关于实施《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》有关问题的规定
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会公告〔2012〕23号
现公布《关于实施〈基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法〉有关问题的规定》，自2012年11月1日起施行。
中国证监会
2012年9月26日
附件：关于实施《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》有关问题的规定.doc
关于实施《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》有关问题的规定
一、符合《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》（证监会令第83号）规定的条件，拟申请参与特定客户资产管理业务试点的基金管理公司，应当向中国证监会提出变更经营范围、开展特定客户资产管理业务的申请。
二、基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务，应当提交以下申请材料：
（一）向中国证监会报送的所有申请材料真实、准确、完整、合规的承诺函；
（二）申请报告，主要包括申请人的基本情况，申请人符合有关规定条件的说明，申请特定客户资产管理业务资格的必要性、可行性，特定客户资产管理业务发展战略、业务发展计划等；
（三）基金管理公司董事会决议；
（四）律师事务所出具的法律意见书；
（五）基金管理公司合规经营情况；
（六）基金管理公司就防范利益输送、违规承诺收益或者承担损失、不正当竞争等行为制定的业务规则和措施；
（七）人员和部门准备情况，主要包括设立专门的业务部门情况，拟任负责特定客户资产管理业务的高级管理人员、部门负责人、投资经理、研究人员及其他从业人员的基本情况；
（八）特定客户资产管理业务涉及的投资、交易、清算等技术准备情况；
（九）特定客户资产管理业务基本管理制度，至少应当包括本规定第四条规定的管理制度。
三、中国证监会根据审慎监管的原则，对基金管理公司的合规运作、公司治理、投资决策与研究分析体系的建立与执行、公平交易与防范利益输送相关制度的建立与执行、公司监察稽核与内部风险控制体系的建立与执行、人员队伍及人力资源管理状况等相关内容进行审查和评议，必要时可以对特定客户资产管理业务的准备情况进行现场检查，作出批准或者不予批准的决定，并通知申请人。
四、拟开展特定客户资产管理业务试点的基金管理公司，应当严格按照《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》的有关规定及公司的业务规则规范运作，公平地对待所管理的不同资产，并针对特定客户资产管理业务建立以下专门的管理制度：
（一）特定客户资产管理业务基本管理制度与业务流程，主要内容包括：业务推广与营销体系，由授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等业务环节构成的投资管理系统，会计核算与估值系统，内部风险控制体系，客户关系管理系统以及相应的技术系统等；
（二）公平交易制度，主要内容包括：公平交易的原则与内容、实现公平交易的具体措施与交易执行的程序、公平交易制度实施效果评估以及相应的报告制度等；
（三）异常交易监控与报告制度，对同一投资组合的同向与反向交易、不同投资组合的同向与反向交易进行监控，主要内容包括：异常交易的类型、界定标准、监控方法与识别程序、异常交易分析报告制度等；
（四）特定客户资产管理业务专职人员行为规范，主要内容包括：相关业务人员应遵循的基本行为准则、对相关业务人员行为的监督与检查制度以及对违反行为规范业务人员的处罚制度等；
（五）特定客户资产管理业务岗位设置及职责，主要内容包括：相关业务组织机构与工作岗位的设置、相关业务部门职责与岗位职责等；
（六）特定客户资产管理业务投资管理制度，主要内容包括：投资决策流程与授权制度、资产配置方法、投资对象与交易对手备选库的建立与维护、具体投资对象的选择标准、投资指令与交易执行、管理制度的执行与评价、投资绩效与风险评估以及与各相关业务的执行、运作相适应的技术系统安排等；
（七）特定客户资产管理业务内部风险控制制度，主要内容包括：内部风险控制的目标与原则、业务承接与营销、投资管理、交易执行、客户服务等业务环节面临的各类风险、内部风险控制的架构与规则、内部风险控制措施以及对内部风险控制制度的监督与评价等；
（八）特定客户资产管理业务监察稽核制度，对特定客户资产管理各业务环节的执行情况以及相关内部风险控制制度的实施情况进行监督与评价，主要内容包括：监察稽核组织结构与岗位职责、监察稽核的权限、监察稽核的程序以及监察稽核报告等；
（九）特定客户资产管理业务客户关系管理制度，主要内容包括：客户情况的了解、客户风险承受能力及委托资产来源的判断与识别、资产管理合同的订立、资产管理信息的传递以及客户服务等；
（十）特定客户资产管理业务记录及档案管理制度，主要内容包括：业务记录的内容、档案的保管与使用等；
（十一）特定客户资产管理业务危机处理制度，主要内容包括：危机处理的原则、危机处理的组织结构与职责以及各种危机处理方案等。
五、基金管理公司特定客户资产管理业务与公司的其他资产管理业务之间应当建立严格的“防火墙”制度，严格禁止各种形式的利益输送行为。通过建立健全内部控制制度，加强风险管理，防范和化解特定客户资产管理业务试点过程中可能出现的各类风险，保护有关各方的合法权益。
六、基金管理公司开展专项资产管理业务，应当设立专门的子公司。子公司开展专项资产管理业务，应当遵循以下业务规范：
（一）应当从实体经济需要出发，以合法合规为前提，以市场为导向，以客户为中心，开发设计专项资产管理计划；
（二）应当签订专项资产管理合同，针对客户的特殊要求和资产的具体情况，设定特定投资目标，通过专门账户为客户提供资产管理服务；
（三）专项资产管理计划所投资的资产的权属应当清晰、明确。法律法规禁止流通的资产不得纳入专项资产管理计划的投资范围；
（四）投资过程中所涉及的资产转让行为应当真实、合法、有效。法律法规规定资产转让应当办理批准、登记等手续的，资产管理人应当依法办理；
（五）应当建立科学有效的投资决策、风险评估、项目管理等内部管理制度，尽职勤勉，严格控制投资风险，维护专项资产管理计划资产的安全；
（六）应当对相关交易主体和资产进行全面的尽职调查，形成书面工作底稿，并制作尽职调查报告；
（七）应当在专项资产管理合同中充分披露拟投资资产的具体情况，说明投资依据，并揭示投资风险。
七、基金管理公司的子公司可以委托其母公司对专项资产管理计划进行投资管理。
八、基金管理公司的子公司开展专项资产管理业务，可以委托其他机构对投资涉及的资产进行尽职调查、资产评估等。
九、专项资产管理计划的管理人可以以受托人的名义，代表专项资产管理计划行使投资过程中产生的权属登记等权利，并在专项资产管理合同中列明。
十、本规定自2012年11月1日起施行。中国证监会《关于实施〈基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法〉有关问题的规定》（证监会公告〔2011〕27号）同时废止。
清理整顿小玻璃厂小水泥厂工作检查验收办法
国家经贸委
清理整顿小玻璃厂小水泥厂工作检查验收办法
根据国务院办公厅《关于清理整顿小玻璃厂小水泥厂意见的通知》（国办发〔1999〕49号）要求，特制定本办法。
一、检查验收程序
清理整顿工作的检查验收，实行由省（区、市）、地（市、州、盟）、县（市）自下而上逐级申请、逐级验收的办法，由各级政府（或其设立的清理整顿工作领导小组）组织实施。
各省（区、市）清理整顿小玻璃厂小水泥厂主管部门负责制定本地区清理整顿工作检查验收实施细则，并报国家清理整顿小玻璃厂小水泥厂办公室（国家建材局）备案。
二、申请检查验收的基本条件
（一）按期完成上级主管部门下达的清理整顿指标。
（二）国务院办公厅国办发〔1999〕49号文件规定范围内的小玻璃厂小水泥厂（或生产线）全部取缔、关闭或淘汰，并获得上一级清理整顿小玻璃厂小水泥厂主管部门的确认。
（三）在省级或地（市）级报纸上发布了取缔、关闭和淘汰的生产企业（或生产线）的公告。
（四）主管部门对被取缔、关闭、淘汰的企业检查验收合格后，按隶属关系逐级上报清理整顿检查验收报告。
（五）有巩固清理整顿成果的具体措施，并得以实施。
三、检查验收标准
（一）取缔的标准
1．注销了法人资格。
2．生产设备（包括窑、磨等主机设备）已拆除，原有的生产能力已不复存在。
（二）关闭的标准
1．有关管理部门已分别收回或吊销（注销）《生产许可证》、《排污许可证》和《营业执照》等。
2．生产设备（包括窑、磨等主机设备）已拆除。
3．改（扩）建为水泥粉磨站的小水泥厂必须符合建材规划发〔1999〕218号文件的规定，转产其它建材产品也必须符合国家有关规定。
（三）淘汰生产线的标准
凡有淘汰生产线的企业，其应淘汰生产线（包括窑、磨等主机设备）已经拆除。
（四）以上（一）、（二）、（三）项未出现出售、租赁、转让、重建或扩建（扩径）改造现象。
四、检查验收方法
（一）全国清理整顿检查验收工作由国家经贸委牵头，技术监督、工商管理、环境保护、电力、金融、建设和建材等有关部门参加，组成清理整顿检查验收工作组，开展对各省（区、市）的检查验收工作，国家建材局负责检查验收的日常工作。检查验收采取随机抽样的方法。国家对各省（区、市）清理整顿范围内的企业的抽检率不低于3％；省（区、市）对地（市、州、盟）的企业的抽检率不低于12％；地（市、州、盟）对所属县的企业的抽检率不低于18％；县级要对辖区范围内所有取缔、关闭和淘汰的企业（或生产线）进行全面检查验收。
（二）各级政府（或同级清理整顿工作领导小组）在完成检查验收任务后，要向上级政府（或同级清理整顿工作领导小组）写出总结报告。
（三）检查验收不合格的给予通报批评，并限三个月内完成整改，申请重新组织复查验收。对于再次检查验收不合格的，要公开曝光，并追究有关领导的责任。
对检查验收后又恢复生产的，发现一起，查处一起，同时追究有关责任人和领导的责任。
（四）检查验收合格的，对清理整顿工作的组织者和参加人员进行适当的表彰和奖励。
五、检查验收时间安排
各省、自治区、直辖市及计划单列市政府（或清理整顿工作领导小组）可以自行安排本地区的检查验收进度，但必须于2000年3月底前、2000年7月底前将阶段性检查验收报告同时报国家经贸委和国家建材局，2001年2月底前将整个清理整顿工作的检查验收报告同时报国家经贸委和国家建材局。国家经贸委组织的对各省（区、市）的检查验收工作一般安排在各省市上报检查验收报告后的3个月之内进行。
六、本办法由国家建材局负责解释。
